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赢彩彩票官方直营:[公告]地方政府债券公告:陕西省2019年公立医院建设专项债券--榆林市府谷县中医医院迁建工程(府谷县
编辑:admin   文章来源:网络整理   时间:2019-11-07

[公告]地方政府债券公告:陕西省2019年公立医院建设专项债券--榆林市府谷县中医医院迁建工程(府谷县第二医院)项目实施方案

  时间:2019年06月18日 15:01:19 中财网  

 
2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案

2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
2
目录
前言......................................................................................................................................4
一、项目基本情况.....................................................................................................................5(一)府谷县中医医院概况.................................................................................................5(二)府谷县中医医院迁建工程(府谷县第二医院)项目情况.....................................5(三)效益分析.....................................................................................................................7(四)项目立项及批复情况.................................................................................................7(五)绩效目标及指标.........................................................................................................8
二、项目投资估算及资金筹措方案.........................................................................................8(一)项目概算.....................................................................................................................8(二)资金筹措方案..........................................................................................................12
三、项目预期收益、成本、融资平衡及财务风险情况......................................................13(一)业务活动预期收入..................................................................................................13(二)业务活动预期支出..................................................................................................14(三)融资活动的预期资金收支情况..............................................................................15(四)资金测算平衡表......................................................................................................16(五)其他需要说明的事项..............................................................................................20
四、项目风险评估及控制措施..............................................................................................20(一)影响项目收益和融资平衡结果的风险因素(根据项目情况对风险因素调整)20(二)主要风险控制措施..................................................................................................21
五、债券发行方案..................................................................................................................22(一)发行依据..................................................................................................................22(二)发行计划..................................................................................................................23(三)发行场所..................................................................................................................23(四)品种和数量..............................................................................................................23(五)时间安排..................................................................................................................23(六)上市安排..................................................................................................................23(七)兑付安排..................................................................................................................24(八)发行费用..................................................................................................................24(九)招投标......................................................................................................................24

2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
3(十)分销..........................................................................................................................24(十一)发行款缴纳..........................................................................................................24
六、信息披露计划..................................................................................................................25(一)每期债券发行日五个工作日之前披露..................................................................25(二)每期债券发行结束当日披露..................................................................................25(三)每期债券每个付息日五个工作日之前披露..........................................................25(四)每期债券兑付日五个工作日之前披露..................................................................25(五)每期债券存续期内定期披露内容..........................................................................25(六)每期债券存续期内随时披露内容..........................................................................26

2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
4
前言
《“健康中国2030”规划纲要》提出“到2020年,建立覆盖城乡居民的中国特色基本
医疗卫生制度,健康素养水平持续提高,健康服务体系完善高效,人人享有基本医疗卫生服
务和基本体育健康服务,基本形成内涵丰富、结构合理的健康产业体系”。同时,《“十三
五”深化医疗卫生体制改革规划》(国发【2016】78号)中提出“在‘十三五’期间,要
在分级诊疗、现代医院管理、全民医保、药品供应保障、综合监管等五项制度建设上取得新
突破,同时统筹推进相关领域改革。健全完善医疗卫生服务体系,提升基层医疗卫生服务能
力,完善公立医院管理制度等成为加快发展现代医疗的重点任务”。

陕西省“十三五”卫生与健康事业的规划相关情况如下
到2017年,基本形成较为系统的基本医疗卫生制度政策框架。分级诊疗制度初步建立,
现代医院管理制度不断完善,综合监管制度建设加快推进,全民医疗保障制度更加完善,药
品供应保障制度逐步健全。

到2020年,基本建成覆盖城乡居民的基本医疗卫生制度,实现人人享有基本医疗卫生
服务。建立起比较完善的公共卫生服务体系和医疗服务体系、比较健全的医疗保障体系、比
较规范的药品供应保障体系和综合监管体系、比较科学的医疗卫生机构管理体制和运行机
制,群众看病难看病贵问题基本解决,主要健康指标达到全国较高水平。

新预算法实施以来,陕西省政府坚决贯彻党中央要求,严格落实预算法和《国务院关于
加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔2014〕43号)等文件精神,在风险可控的前提
下依法依规适度举债,保障重点领域合理融资需求,确保政府融资在本级财政可承受能力范
围内量力而行。本次发行的陕西省公立医院建设专项债券(以下简称“专项债券”),是按
照预算法、国发〔2014〕43号文件和《财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地
方政府专项债券品种的通知》(财预〔2017〕89号)要求,在遵循市场规则的基础上,积
极探索从我国实际出发的地方政府“公益性事业领域项目专项债券”融资方式。本次专项债
券还本付息来源于项目自身收入,债务风险锁定在项目内,并按照市场规则向投资者进行详
细的项目信息披露,保障投资者权益,更好地发挥专项债券对地方稳增长、促改革、调结构、
惠民生、防风险的支持作用。


2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
5
一、项目基本情况
(一)府谷县中医医院概况
府谷县中医医院位于陕西省榆林市府谷县人民西路,建院于1985年,是一所集医疗、
教学、科研为一体、以骨伤特色专科为主的"二级甲等"中医医院。医护人数140人,病床数
量100床,年门诊量29930次。先后被卫生部、省中医管理局授予"爱婴医院"、"省级示范
中医院"、"省级先进中医院",被市委、市政府授予"文明单位标兵"荣誉称号。

府谷县中医医院是一所综合性的中西医结合医院,现有专业技术人员140人,其中高
级职称10人,中级职称28人,开设床位100张,设置内、外、妇、儿、急诊、骨伤、消化、
男科、眼科、口腔、皮肤、痔瘘、性病专科、理疗、疼痛等临床以及腹腔镜治疗中心。该院
为我县交通定点医院,承担本社区交通事故伤病员的院前急救和院后救治工作,年业务收入
300多万元。医院配有进口1500型B超仪、B超彩色显像仪、B超记录仪、日本进口光电胃
镜显像仪、脑地形图仪、3000MAX光机、640-A型火焰光度计、多参数麻醉监护仪、激光血
管内热机、生化分析仪、美国产尿液分析仪、日本产F-820血球计数仪、FYC-Ш型伏卧式多
功能腰椎牵引床,牙科综合治疗机等医疗设备。年接待门诊、急诊病人30000多人次,收治
住院病人1600多人次,完成各种手术400余例,其中急诊手术100余例,抢救危重病人200
例,深受患者的好评。1998年该院被陕西省卫生厅列为榆林地区首家“省级示范中医医院”

建设单位。

(二)府谷县中医医院迁建工程(府谷县第二医院)项目情况
项目名称:府谷县中医医院迁建工程(府谷县第二医院)
为适应新时期社会发展和全县人民群众日益增长的医疗卫生和保健需求,切实解决群众
"看病难、住院难"问题,我县在新区规划建设府谷县第二人民医院,即府谷中医医院,规划
床位550张,占地面积120亩,建筑面积106826平方米,包括综合医疗区、感染病区、传
统国医馆、行政办公区、后勤服务区、护士学校、单身公寓等。建筑密度22.1%,容积率1.2,
绿地率35%,建筑高度42米。该项目根据《三级综合医院建设标准》和"三星级绿色建筑"
要求,按照西部一流的标准进行规划设计,项目前期投资2.73亿元(为民营企业家捐资2.73

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亿元)。已经完成基础土建工作,未做内装修以及设备购置。本次项目进行内装修以及设备
购置。

项目建设的必要性:本项目的建设是完善卫生基础设施建设、保障人民群众健康的需要;
是医院优化布局规划、满足其自身长远发展的需要;是医院提高运行效率的需要。因为,本
项目的建设十分必要。

图1-1项目区位图
图1-2项目效果图
图1-1项目区位图
图1-2项目效果图

2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案


(三)效益分析

1、有利于提升本地中医医疗水平

本项目建成后,将有力改善府谷县中医医院的医疗卫生条件,优化病人的就诊和住院
条件,使其能够在较好的工作环境中心情舒畅地为病人提供良好的服务。该项目的实施有利
于改善人民群众的医疗保健水平,对提高府谷县中医医院的医疗服务功能将起到积极的推动
作用。


2、满足府谷县及周边地区居民对优质医疗资源的要求

公共卫生服务是陕西省
2008年推出的八大民生工作之一,是在医疗服务方面贯彻落
实我党所提出的“保障民生”这一政策。看病难问题一直是我国医疗界的顽疾,而迁建一所
具有高度人性化,设备先进的中医医院将会是所有府谷县人民的福祉所在,满足当地及周边
居民对优质医疗资源的需求。


3、有利于优化医院规划,提高医院的运行效率

项目建成后将改善府谷县中医医院的医疗条件,提高服务水平,提升形象,有将于医
院规划布局的优化,提高医院的运行效率,同时,也改善了员工的工作条件,可以更好地为
人民群众服务。综上所述,府谷县中医医院迁建工程的建设既符合陕西省卫生区域规划总体
要求,满足了当地放大人民群众对优质医疗资源的需求,也符合府谷县中医医院自身可持续
发展的需要。项目的实施,具有良好的社会和经济效益,将对府谷县卫生事业和府谷县中医
医院的发展起到重大的推动作用。


因此,本项目具有良好的社会效益。


(四)项目立项及批复情况

1-1项目批复情况一览表


序号批复文件批文号备注
1关于府谷县中医院(第二医院)项目环境影响府环函【2016】69号
7


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评价执行标准的函
2
关于府谷县卫生局新建府谷县第二人民医院项
目用地的批复
府国建【2011】11号
3
府谷县发展改革局关于新区中医院建设项目门
诊楼、住院部优化调整及续建工程可行性研究
报告的批复
府发改发【2019】109号
4建设项目选址意见书选字第610822201000059号
(五)绩效目标及指标

本项目为医院迁建项目,迁建后医院整体得到扩大。原有
100张床位,在医疗诊治过程
中一直处于床位饱和状态,会有较多病人无床位而导致加床现象。搬迁后床位增加至
500
张,极大的缓解病人诊治压力,不仅对府谷县整体医疗建设有所提升,还极大的提升了医院
收入效益。


项目绩效指标
新增床位数(张)
400
新增出院患者人次(人
/年)
20,000
新增门急诊人次(人
/年)
400,000
新增检查项目(个)
800
新增病患检查人次(次
/年)
4,000,000
新增就业人次(人)
600


二、项目投资估算及资金筹措方案

(一)项目概算


1.估算依据及原则
依据:
1、《府谷县中医医院迁建工程项目建议书》项目建议书;
2、府谷县
2007年统计年鉴;
8


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3、《综合医院建筑标准(
2008)》;
4、建设项目经济评价方法与参数(第三版);
5、国家发改委、建设部
2005年发布的《中医医院建设标准》;


国家颁布的有关政策、法规、法令、规范、定额、税费等文件;
6、《关于建设项目进行可行性研究的试行管理办法》(中华人民共和国国家发展计划
委员会,
1983年
2月);
7、《工程建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项暂行规定》(中华人

民共和国国家发展计划委员会第
9号令);
8、其他国家和拟建地区的建设政策、法令、法规;
9、业主提供的其他资料。

府谷县中医医院迁建工程投资估算以项目规划设计方案作为主要参考,参照类似项目的

设备选型及装修标准,以府谷地区现行的人工、机械、材料价格水平及相关文件为基准进行
估算。文中凡未特别注明的货币均为人民币。



2.项目概算总额和分项目安排表

2-1固定资产投资估算

单位:万元

序号

项目名称
投资估算


1

工程建设费用
15,048.00


1.1

专业内装修


12,148.00


1.2

围墙及大门
600.00


1.3

室外景观


1,000.00


1.4

污水处理站
300.00


1.5

传染病楼改造


1,000.00


2

医疗设备购置费用
12,700.00


2.1

专业设备


10,400.00


2.1.1

大型设备(核磁1、CT1、DR1、C型臂等影像设
备及超声5)
5,000.00


2.1.2

检验设备


1,000.00


2.1.3

手术室设备(先启用5间)
600.00


2.1.4

透析机
10台


800.00


2.1.5

一般设备
3,000.00


2.2

办公设备(含病床单元设备、信息终端)


2,000.00


2.3会议示教300.00
9



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3

工程建设其他费用


0.00


4

预备费
0.00


5

建设期利息


0.00

固定资产投资合计


27,748.00


2-2分年度支出计划表
单位:万元

序号
12

项目
2021年
2020年
2019年
小计
工程建设费用
0.00
0.00
15,048.00
15,048.00
0.00


工程建设其他费用


0.00


0.00


0.00
3
固定资产支出合计


预备费
0.00
0.00
0.00
0.00
15,048.00


15,048.00


0.00


0.00


2-3分年度支出计划表
单位:万元

12,700.00


固定资产支出合计


12,700.00


0.00
0.00
序号项目小计2019年2020年2021年
1医疗设备购置12,700.0012,700.000.000.00
10



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表2-42019年项目建设支出计划表
单位:万元
项目小计1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月
1.工程建设
费用
15,048.001,881.001,876.001,874.001,889.001,886.001,874.001,890.001,878.002.工程建设
其他费用
0000000003.预备费000000000
合计15,048.001,881.001,876.001,874.001,889.001,886.001,874.001,890.001,878.00
表2-52019年项目建设支出计划表
单位:万元
1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月
医疗设备
购置
12,700.001,587.001,576.001,579.001,588.001,589.001,591.001,579.001,611.00
合计12,700.001,587.001,576.001,579.001,588.001,589.001,591.001,579.001,611.00
11月12月
项目小计11月12月
项目小计1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月
1.工程建设
费用
15,048.001,881.001,876.001,874.001,889.001,886.001,874.001,890.001,878.002.工程建设
其他费用
0000000003.预备费000000000
合计15,048.001,881.001,876.001,874.001,889.001,886.001,874.001,890.001,878.00
表2-52019年项目建设支出计划表
单位:万元
1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月
医疗设备
购置
12,700.001,587.001,576.001,579.001,588.001,589.001,591.001,579.001,611.00
合计12,700.001,587.001,576.001,579.001,588.001,589.001,591.001,579.001,611.00
11月12月
项目小计11月12月

2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案


(二)资金筹措方案


1.资金筹措原则
(1)筹措渠道多样化
医院项目开发和设备购置的资金是项目主要支出,由于土地资源的稀缺性,其原始价值
量比较大,加上医院建安费用后总体支出高。所以在资金筹措时应该尽量将来源渠道多样化,
以不同的组合来降低潜在的风险,提高资金筹措的有效性和稳定性。


(2)筹措计划科学化
不同区位或者不同时期的项目资金来源可能存在差别,在筹措资金时,应当根据其实际
的项目性质和开发过程制定科学合理的计划,为项目实施提供坚实的资金保障。


(3)筹措过程规范化
医疗卫生项目筹措资金一般规模都较大,而且对于地区的医疗发展具有重要意义。遵循
国家法律法规和相应的规章制度,有秩序的进行土地储备资金筹措,可以坚守不必要的法律
纠纷,提高项目实施效率,促进社会和谐稳定的发展。



2.项目投资额、自有资本金及资本金到位情况
(1)资金筹措情况
府谷县中医医院迁建工程(府谷县第二医院)项目总投资
55,048.00万元。其中自筹资

33,048.00万元,其中县财政已完成投资
27,300.00万元,
5748.00万元已列入
2019年财政
预算,
2019年发行专项债券
22,000.00万元。


(2)资金到位情况及已有融资情况
府谷县中医医院迁建工程(府谷县第二医院)项目已到位
500.00万元。

(3)专项债券的拟发行计划
本项目计划共发行专项债券
22,000.00万元,其中
2019年发行
10年期专项债券
22,000.00
万元。



3.专项债券的拟发行计划

2-4债券发行计划表

单位:万元

发行年份发行金额发行期限
2019年22,000.0010年期
合计22,000.00-
12


2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案


4.已开工项目建设资金的到位及使用、结余情况
目前自有资金
500.00万元已经到位,结余资金
500.00万元。

三、项目预期收益、成本、融资平衡及财务风险情况
(一)业务活动预期收入

3-1府谷县中医医院收入预测表
单位:万元

年份合计
医疗收入
财政基本
补助收入
其他收入
小计门诊收入
其中:新增
门诊收入
住院收入
其中:新增
住院收入
20165,760.023,962.322,176.591,785.731,574.83222.8720176,002.204,071.712,242.121,829.591,846.2684.2320186,869.744,842.642,583.86,258.782,008.1318.9720197,577.135,528.942,836.052,692.892,013.0035.19202018,692.8314,654.836,576.073,840.028,078.765,385.874,03.00202120,313.0016,143.007,156.004,147.228,987.005,816.744,170.00202221,029.1516,754.156,790.004,478.999,964.156,282.074,275.0002323,541.8219,159.828,280.004,837.3110,879.826,784.644,382.00202425,119.9320,628.938,791.005,224.3011,837.937,327.414,491.0020526,703.5222,101.529,305.005,642.2412,796.527,913.614,602.00202628,278.7023,561.709,835.006,093.6213,726.708,546.694,717.0020279,836.2225,001.2210,336.006,581.1114,665.229,230.434,835.00202831,474.9526,519.9510,869.007,107.6015,650.959,968.864,955.0020293,012.0327,971.0311,401.007,676.2116,570.0310,766.375,041.00
合计284,211.24230,901.7699,177.6955,628.62131,724.0778,022.6952,948.22361.26
府谷县中医医院
2016年到
2017年收入增长率为
4%,2017年到
2018年收入增长率为
14%,
差距较大,后续在
2020年以前按平均估算预计增长率为
7%计算。自
2020年起,新建医院
投入使用,床位从
100张上升到
500张,由于当前医院床位极为紧张,加床现象严重,因此
我们保守估计新建医院床位使用率能达到
50%,约为
250张床位满负荷使用,这样预计
2020
年比
2019年新增收入接近
1.5倍。2022年之后仍然按每年增长
6%计算。


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2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案


(二)业务活动预期支出


3-2府谷县中医医院支出情况预测表

单位:万元

年份合计
业务活动现金支出固定资产投资支出
小计
人员经费
支出(含对
个人和家
庭补助)
商品和服
务支出
其他支出小计债券项目
自有资

20165,392.155,347.242,462.462,884.7844.9144.9120175,624.885,561.872,718.682,843.1963.0163.0120186,477.156,454.473,223.843,230.622.6822.68201934,728.176,860.173,278.593,581.5827,868.0027,748.00120.00202015,950.4215,950.426,610.009,340.42202116,882.8416,88.846,994.009,888.84202217,872.1817,872.187,402.0010,470.18202319,120.3819,120.387,834.0011,286.38202420,031.5720,031.578,292.001,739.57202521,209.9421,209.948,778.0012,431.94202622,557.8622,557.869,292.0013,265.86202723,780.8123,780.819,837.0013,943.8120825,183.4425,183.4410,415.0014,768.44202926,624.8626,624.8611,028.0015,596.86
总计261,436.65233,438.0598,165.57135,272.480.0027,998.6027,748.00250.60
医院业务活动支出
2016年到
2017年增长率为
4%,2017年到
2018年支出增长率为
15%,
这两年是由于较大规模扩充人员增加了支出。从
2019年到
2020年我们使用
5%的保守增长
计算(同收入的增长率),
2020年到
2021年由于府谷县中医医院迁建完成,需要有新增员
工支出。这里我们有原医院医护人员,只需要增加
1.5倍工作人员,因此对于人员招聘上成
本并不会增加太多,在
2022年之后,仍然每年百分之五的增长率。


14


2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案


(三)融资活动费用及利息支出


1.发行费用
3年期的债券发行费用为债券发行金额的
0.5‰,其他期限为债券发行金额的
1‰预计。

由于本项目发行期限为
10年期,故方案统一按债券发行金额的
1‰预计债券发行费用,为


22.00万元。

2.债券利息
按照本项目专项债券发行计划,以年利率
4.5%预计每年利息支出,
10年期以下按照每
年支付利息,
10年及以上期限按照每半年支付利息。本项目债券利息支出如下表所示:

3-3
2019-2029年债券利息支出预测表

单位:万元

年份
2019年


债务利息支出
495.00
2020年


990.00

2021年


990.00
2022年


990.00

2023年


990.00
2024年


990.00

2025年


990.00
2026年


990.00

2027年


990.00
2028年


990.00


2029年


495.00
合计


9,900.00


15


2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
16(四)资金测算平衡表
表3-4资金测算平衡表
单位:万元
序号年份合计2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年
一现金流入293,327.2835,325.1318,692.8320,313.0021,029.1523,541.8225,119.9326,703.5228,278.701业务活动现金流入265,579.287,577.1318,692.8320,313.0021,029.1523,541.8225,119.9326,703.5228,278.701.1医疗(事业)收入218,025.095,528.9414,654.8316,143.0016,754.1519,159.8220,628.9322,101.5223,561.701.2财政基本补助收入47,519.002,013.004,038.004,170.004,275.004,382.004,491.004,602.004,717.001.3其他收入35.1935.192融资活动现金流入22,000.0022,000.002.1债券融资款22,000.0022,000.002.2其他融资款0.003资本金投入5,748.005,748.00
二现金流出275,864.4735,245.1716,940.4217,872.8418,862.1820,110.3821,021.5722,199.9423,547.861业务活动现金流出216,074.476,860.1715,950.4216,882.8417,872.1819,120.3820,031.5721,209.9422,557.862
固定资产投资现金流

27,868.0027,868.002.1
债券项目投资活动流

27,748.0027,748.00
序号年份合计2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年
一现金流入293,327.2835,325.1318,692.8320,313.0021,029.1523,541.8225,119.9326,703.5228,278.701业务活动现金流入265,579.287,577.1318,692.8320,313.0021,029.1523,541.8225,119.9326,703.5228,278.701.1医疗(事业)收入218,025.095,528.9414,654.8316,143.0016,754.1519,159.8220,628.9322,101.5223,561.701.2财政基本补助收入47,519.002,013.004,038.004,170.004,275.004,382.004,491.004,602.004,717.001.3其他收入35.1935.192融资活动现金流入22,000.0022,000.002.1债券融资款22,000.0022,000.002.2其他融资款0.003资本金投入5,748.005,748.00
二现金流出275,864.4735,245.1716,940.4217,872.8418,862.1820,110.3821,021.5722,199.9423,547.861业务活动现金流出216,074.476,860.1715,950.4216,882.8417,872.1819,120.3820,031.5721,209.9422,557.862
固定资产投资现金流

27,868.0027,868.002.1
债券项目投资活动流

27,748.0027,748.00

2019

年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
172.2
自有资金固定资产投
资现金流出
120.00120.003融资活动现金流出31,922.00517.00990.00990.00990.00990.00990.00990.00990.003.1债券发行费用22.0022.003.2偿还债券本金22,000.003.3支付债券利息9,900.00495.00990.00990.00990.00990.00990.003.4偿还其他融资本金0.003.5支付其他融资利息0.00
三当期现金结余-79.961,752.412,440.162,166.973,431.444,098.364,503.584,730.84
四期初现金-0.0079.961,832.374,272.536,439.509,870.94
五期末现金-79.961,832.374,272.536,439.509,870.9413,969.3018,472.8823,203.72
990.00990.0013,969.3018,472.88

2019

年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
18
序号年份2027年2028年2029年
一现金流入29,836.2231,474.9533,012.031业务活动现金流入29,836.2231,474.9533,012.031.1医疗(事业)收入25,001.2226,519.9527,971.031.2财政基本补助收入4,835.004,955.005,041.001.3其他收入
2融资活动现金流入
2.1债券融资款
2.2其他融资款
3资本金投入
二现金流出24,770.8126,173.4449,119.861业务活动现金流出23,780.8125,183.4426,624.862
固定资产投资现金
流出
2.1
债券项目投资活动
流出
2.2
自有资金固定资产
投资现金流出
3融资活动现金流出990.00990.0022,495.003.1债券发行费用

2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
193.2偿还债券本金22,000.003.3支付债券利息990.00990.00495.003.4偿还其他融资本金
3.5支付其他融资利息
三当期现金结余5,065.415,301.51-16,107.83
四期初现金23,203.7228,269.1333,570.64
五期末现金28,269.1333,570.6417,462.81
说明:
1、按照医院在存续期内预期收入和预期支出测算府谷县中国中医医院在存续期间能够产生持续稳定的净现金流。按照预计条件的资金测算平衡结果,项
目存续期内可达到的偿债资金覆盖率为1.55倍,还本付息资金有充分保障。

3.2偿还债券本金22,000.003.3支付债券利息990.00990.00495.003.4偿还其他融资本金
3.5支付其他融资利息
三当期现金结余5,065.415,301.51-16,107.83
四期初现金23,203.7228,269.1333,570.64
五期末现金28,269.1333,570.6417,462.81
说明:
1、按照医院在存续期内预期收入和预期支出测算府谷县中国中医医院在存续期间能够产生持续稳定的净现金流。按照预计条件的资金测算平衡结果,项
目存续期内可达到的偿债资金覆盖率为1.55倍,还本付息资金有充分保障。


2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
20(五)其他需要说明的事项
在债券本息到期前,提前将偿还债券本息所需资金及时、足额归集,并按照省财政厅规
定的时间和方式,将归集的还款资金缴入同级国库用于债券还本付息,确保还款资金的及时、
足额支付。

债券存续期间,项目单位可根据项目实施情况调整项目资本金比例,以确保专项债券按
时还本付息。

在本项目存续期内,如出现收入较大增长,可能发生提前偿还本金的情况。本项目如提
前偿还本金,按照专项债券管理有关规定和办法执行。

四、项目风险评估及控制措施
(一)影响项目收益和融资平衡结果的风险因素
1.工期变化产生的风险
拖延项目工期的因素非常多,如勘测资料的详细程度、设计方案的稳定、项目业主的组
织管理水平、资金到位情况、承建商的施工技术及管理水平等,从国内已建工程的实际情况
来看,要实现项目预定的工期目标有一定的难度。项目建设期每年的利息额较大,如果工期
拖延,工程投资将增加,并且工期拖延将影响项目的现金流入,使项目净收益减少。

2.工程事故产生的风险
工程事故是由施工阶段中一些难以预测的地质情况或施工不当、管理不善引起的,国内
多个城市的建设项目在施工中发生的事故都造成了较大的影响和损失,应当在工程事故防范
上引起足够的重视。事故会引起工程延期、人员伤亡、投资增加等,使项目净收益减少。

3.收入变动风险
收入变动风险是指医院完成年度预测收入的不确定性带来的风险。本项目收入变动风险
主要是医院就诊患者减少、收费政策变化等带来的医院医疗收入和其他收入减少,影响医院
年度收入规模,偿债能力减弱。

4.支出变动风险
支出变动风险是指医院年度实际支出的不确定性带来的风险。本项目支出变动风险主要
是医院出现支出规模扩张过快,医院校年度资金结余较预测大幅减少等,影响还本付息。


2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
215.自然风险
自然风险是指由于自然因素的不确定性对公共配套建筑的建设过程和经营造成的影响,
以及对其他建筑物产生的直接破坏,从而对经营者造成经济上的损失。自然风险因素主要包
括火灾风险、洪水风险等。

6.利率波动风险
在本专项债券存续期内,国际、国内宏观经济环境的变化,国家经济政策变动等因素会
引起债务资本市场利率的波动,市场利率波动将会对本项目的财务成本产生影响,进而影响
项目综合投资收益的平衡。

(二)主要风险控制措施
1.深化各阶段设计方案,强化地质勘探工作,减少工程设计方案的变更,避免因设计方
案的变更而拖延工期。

2.选择有较高施工技术与管理水平,经济实力雄厚并拥有先进施工设备的施工队伍,确
保工程的质量与进度;通过选择资信好、技术可靠的设计、施工承包商,签订规范的合同(包
括在承包商不能履行合同时确定损失额的条款),切实做好合同管理的工作,可以达到抵御
风险的目的。

3.按照债券发行期限和额度,在医院年度预算中编列债券还本付息准备金专项预算,逐
年提取还本付息资金,减少年度收入不确定性对债券兑付造成的影响。

4.加强对经费的管理,坚决压缩不合理支出,减少资金的浪费,保证还本付息资金。在
项目存续期间,将项目的还本付息资金纳入项目综合预算管理,列为优先支付专项预算项目,
以确保按时支付本息。

5.为控制项目融资平衡风险,医院需合理安排债券发行金额和债券期限,按照医院资金
获取能力做好债券的期限配比、还款计划和资金准备。

6.加强医院资金的绩效管理,充分盘活资金,提高资金使用效益,用资金使用效率的收
益对冲利率波动损失。


2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
22
五、债券发行方案
(一)发行依据
1.发行主体资格
《中华人民共和国预算法》第三十五条规定,经国务院批准的省、自治区、直辖市的预
算中必需的建设投资的部分资金,可以在国务院确定的限额内,通过发行地方政府债券举借
债务的方式筹措。

《地方政府专项债务预算管理办法》(财预〔2016〕155号)第四条规定,省、自治区、
直辖市政府为专项债券的发行主体,具体发行工作由省财政部门负责。省政府依法承担专项
债券的发行、管理及还本付息责任。

2.地方政府债务限额管理
《中华人民共和国预算法》第三十五条规定,举借债务的规模,由国务院报全国人民代
表大会或者全国人民代表大会常务委员会批准。

《地方政府专项债务预算管理办法》(财预〔2016〕155号)第十条规定,财政部在全
国人民代表大会或其常委委员会批准的专项债务限额内,根据债务风险、财力状况等因素并
统筹考虑国家调控政策、各地区公益性项目建设需求等,提出分地区专项债务限额及当年新
增专项债务限额方案,报国务院批准后下达省级财政部门。

《财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政府专项债券品种的通知》(财
预〔2017〕89号)规定,各地试点分类发行专项债券的规模,应当在国务院批准的专项债
务限额内统筹安排,包括当年新增专项债务限额、上年末专项债务余额低于限额的部分。

3.地方政府债务预算管理
《中华人民共和国预算法》第三十五条规定,省、自治区、直辖市依照国务院下达的限
额举借的债务,列入本级预算调整方案,报本级人民代表大会常务委员会批准。

《地方政府专项债务预算管理办法》(财预〔2016〕155号)第三条规定,专项债务收
入、安排的支出、还本付息、发行费用纳入政府性基金预算管理。

新增政府债券收支安排和预算调整方案,按照省政府批准的省级预算调整方案执行。

4.建立地方政府债务应急处置机制
《中华人民共和国预算法》第三十五条第五款规定,国务院建立地方政府债务风险评估

2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案


和预警机制、应急处置机制以及责任追究制度。《国务院关于加强地方政府性债务管理的意
见》(国发
2014〔43号〕)第四(二)点“建立债务风险应急处置机制”规定,各级政府
要制定应急处置预案,建立责任追究机制。


按照国务院办公厅印发的《国务院办公厅关于印发地方政府性债务风险应急处置预案的
通知》(国办函〔
2016〕88号)第
7.1点规定,县级以上地方各级人民政府要结合实际制定
当地债务风险应急处置预案。


为了加强政府债务管理,
2016年陕西省发布了《陕西省人民政府关于印发陕西省政府
性债务风险应急处置预案的通知》(陕财办〔
2016〕172号)文件,建立陕西省政府债务应
急处置机制,提前防范财政金融风险。


(二)发行计划

府谷县中医医院迁建工程(府谷县第二医院)项目
2019年申请发行专项债券
2.2亿元,
发行期限为
10年期。专项债券融资成本按
4.5%估算。债券发行计划见表
5-1。


5-1债券发行计划表

单位:万元

发行年份

发行额度发行期限
2019年2,2000.0010年期
(三)发行场所

通过全国银行间债券市场或证券交易所债券市场发行。

(四)品种和数量
府谷县中医医院迁建工程(府谷县第二医院)项目专项债券计划
2019年发
10期记账式

固定利率附息债,债券发行总额
2.2亿元,发行面值
100元。

(五)时间安排
按照省财政厅确定的时间发行。

(六)上市安排
本期债券按照有关规定进行上市交易。


23


2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
24(七)兑付安排
利息按每半年支付,本金到期一次性偿还。

(八)发行费用
2019年债券发行手续费为发行金额的1‰,发行涉及的登记服务费、评级机构、律师事
务所等费用从府谷县中医医院自有经费中安排支付。

(九)招投标
1.招标方式
采用单一价格荷兰式招标方式,标的为利率,全场最高中标利率为各期债券的票面利率。

2.标位限定
每一承销团成员最高、最低标位差为50个标位,无需连续投标。以后年度视情况进行
调整。

3.参与机构
陕西省政府债券公开发行承销团成员(以下简称“承销机构”)有资格参与本次投标。

4.招标系统
陕西省财政厅借用相关债券发行系统招标发行。

(十)分销
本债券采取场内挂牌和场外签订分销合同的方式进行分销,可于招投标结束后(一般为
招投标后一日)进行分销,承销机构根据市场情况自定分销价格,承销机构间不得分销。

(十一)发行款缴纳
承销机构于发行日第二日前,按照承销额度及缴款通知书上确定金额将发行款通过大额
实时支付系统缴入陕西省国库。缴款日期以陕西省国库收到款项为准。承销机构未按时缴付
发行款的,按规定将违约金通过大额实时支付系统缴入陕西省国库。


2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
25
六、信息披露计划
按照《财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政府专项债券品种的通知》
(财预〔2017〕89号)规定,分类发行专项债券的地方政府应当及时披露专项债券及其项
目信息。财政部门应当在门户网站等及时披露专项债券对应的项目概况、项目预期收益和融
资平衡方案、专项债券规模和期限、发行计划安排、还本付息等信息。行业主管部门和项目
单位应当及时披露项目进度、专项债券资金使用情况等信息。按此规定,本次专项债券信息
披露文件通过陕西省财政厅官方网站()及中国债券信息网-中央结
算公司官方网站()详细披露,披露时间及文件内容具体如下:
(一)每期债券发行日五个工作日之前披露
基本信息、信用评级报告和跟踪评级安排。

(二)每期债券发行结束当日披露
发行结果公告。

(三)每期债券每个付息日五个工作日之前披露
付息公告。

(四)每期债券兑付日五个工作日之前披露
还本付息公告。

(五)每期债券存续期内定期披露内容
1.最近年度及最新季度经济、财政及债务情况说明。

2.建设项目施工/医院运营最新情况说明。

3.“陕西省公立医院建设专项债券”跟踪评级报告。


2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
26(六)每期债券存续期内随时披露内容
可能影响到“陕西省公立医院建设专项债券”按期足额兑付的重大事项随时披露。


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